一、支票由出納管理，領取支票需經辦人員填寫支票領用單，經總經理審批簽

    字，出納方可簽發。

二、建立支票領用薄，凡領用者一律登記簽字。

三、簽發支票時，必須詳細填寫日期、用途、金額（或限額）。不得開空頭或遠期支票.

四、為減少現金流量，本公司規定，凡支出1000元以上，盡量使用轉帳支票。10000元以上，除差旅費外，必須使用轉帳支票.

五、支票一經簽發要妥善保管，遺失立即向財務部報告，并向銀行掛失，若造成經濟損失，由遺失者自負。

六、未經總經理同意,借用人不得改變支票用途。

七、領取支票用于項目用途的，需按預算規定支出。

八、領取支票后，憑正式發票，經總經理審批后，出納方可辦理報銷手續。

九、支票報銷，須在開出支票后3日內報銷。如實際支出超過限額，回來后應重新補齊手續，報銷后的原始憑證應加蓋“轉帳付訖”戳記。

十、領支票后，逾期無故不辦理報銷手續的，出納一律拒絕簽發第二張支票。


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